Dinheiro
Fluxo de caixa para pequenas empresas: o que é e como fazer
Se você só descobre que o dinheiro não vai dar quando a conta já venceu, este artigo é para você. O fluxo de caixa é a ferramenta mais simples, e mais importante, para quem tem uma empresa pequena. E não precisa de nenhum sistema caro para começar.
O que é fluxo de caixa
Fluxo de caixa é o registro de todo dinheiro que entra e todo dinheiro que sai da empresa, com a data. É como o extrato do banco, mas organizado por você e com uma vantagem: ele mostra também o que ainda vai entrar e sair nos próximos dias.
Com ele, você responde três perguntas que toda dona de empresa precisa saber:
- Quanto dinheiro eu tenho hoje?
- Vai faltar dinheiro para alguma conta nas próximas semanas?
- Para onde o dinheiro está indo?
Como montar o seu em 4 passos
- Escolha onde vai anotar. Caderno, planilha ou aplicativo, tanto faz. O melhor é aquele que você vai usar todos os dias.
- Crie as colunas básicas: data, descrição, entrada, saída e saldo.
- Comece pelo saldo de hoje. Olhe quanto tem na conta da empresa e anote como saldo inicial.
- Anote cada movimento no dia em que acontece. Toda venda que entra e toda conta que sai. E inclua também as contas que já sabe que vão vencer, como aluguel, fornecedor e DAS.
Veja como fica:
| Data | Descrição | Entrada | Saída | Saldo |
|---|---|---|---|---|
| 01/03 | Saldo inicial | R$ 2.000 | ||
| 02/03 | Venda para cliente | R$ 350 | R$ 2.350 | |
| 03/03 | Compra de mercadoria | R$ 800 | R$ 1.550 | |
| 05/03 | Aluguel | R$ 600 | R$ 950 |
Os erros mais comuns
- Anotar só de vez em quando. Fluxo de caixa feito uma vez por mês vira adivinhação. Reserve cinco minutos no fim de cada dia.
- Misturar com as contas de casa. Se o mercado da família sai da conta da empresa, o fluxo nunca fecha. Primeiro separe as contas.
- Esquecer as taxas. A venda de R$ 100 no cartão não entra como R$ 100: entra o valor menos a taxa da maquininha, e às vezes só daqui a 30 dias. Anote o valor e a data em que o dinheiro realmente cai.
- Não olhar para frente. O fluxo de caixa mais útil é o que mostra as próximas semanas. É aí que você percebe que vai faltar dinheiro a tempo de agir.
O que fazer com essas informações
No fim de cada mês, olhe o fluxo com calma. Veja quais despesas cresceram, em que semana o caixa aperta e se as vendas cobriram tudo. Com o tempo, você vai conseguir planejar compras, negociar prazos com fornecedores e até decidir com segurança se dá para aumentar o seu pró-labore.
E leve esses números para a conversa com o seu contador. Com o fluxo de caixa organizado, ele consegue orientar muito melhor.
Quer uma planilha pronta?
O Guia Prático da Empreendedora vem com uma planilha de Fluxo de Caixa Anual: uma aba por mês, saldo automático e um resumo do ano com gráfico. É só preencher as células destacadas.